Jaarrekening2016

De balans per 31 december 2016 sluit met een totaal van € 843,03 miljoen. Dit betekent een afname ten opzichte van 2015 van € 13,3 miljoen.
De lopende mutaties in 2016 worden hierna toegelicht. Hierbij wordt achtereenvolgens ingegaan op de vaste activa, vlottende activa, vaste passiva, vlottende passiva en verplichtingen. Vervolgens wordt ingegaan op de borgstellingen en de niet uit de balans blijkende verplichtingen.

Vaste activa

Eigen vermogen

Mat. Vaste activa

Bestemmingsreserves

Vlottende activa

Voorraad

Liquide middelen

Vlottende passiva

Overlopende passiva

Per saldo afname

Per saldo afname

Boekwaarde 1 januari

Boekwaarde investeringen BRU per 1 januari

Overboeking van nog niet in exploitatie genomen gronden 1 januari

*

Overboeking van onderhandenwerk per 1 januari

*

Overboeking van dekking onderhandenwerk per 1 januari

*

Bij: investeringen met economisch nut

Bij: investeringen met maatschappelijk nut

*

AF: investeringen met economisch nut

AF: bijdragen van derden m.b.t. investeringen met economisch nut

AF: investeringen met maatschappelijk nut

AF: terugboeking diverse aanschafwaarden

AF: afschrijvingen

AF: terugboeking diverse afschrijvingen

De materiële vaste activa zijn duurzame investeringen van stoffelijke aard. Het grootste deel hiervan, € 196,0 mln. per 31 december 2016, betreft investeringen met een economisch nut.

* Met ingang van 2016 is de dekkingonderhandenwerk van het voormalig BRU op de balans gepresenteerd onder de Materiele vaste activa met economisch nut. De investering onder de Materiele vaste activa met maatschappelijk nut zijn in 2016 gepresenteerd onder de rubriek voorraden op de balans.

285.896 aandelen van € 1

87.750 aandelen van € 2,50

43 aandelen A van € 115

60 aandelen B van € 460

95 aandelen van € 500

1) De aandelen zijn niet vrij verhandelbaar. Om een indicatie te krijgen van de reële waarde is het belang in de intrinsieke waarde van de deelneming volgens de meest recente jaarrekening weergegeven.

Vitens N.V.
De aandelen worden gewaardeerd op de oorspronkelijke boekwaarde ad € 48.000. In 2016 is € 1.094.982 dividend ontvangen over 2015, in 2015 was € 831.957 ontvangen over 2014.

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten
De aandelen worden gewaardeerd op de oorspronkelijke boekwaarde ad € 25.000. In 2016 is € 89.506 dividend ontvangen over 2015, in 2015 is € 50.017 over 2014.

Nederlandse Waterschapsbank N.V.
De aandelen worden gewaardeerd op de oorspronkelijke boekwaarde ad € 7.000. in 2016 is er, evenals in 2015, geen dividend uitkering geweest.

N.V. REMU Houdstermaatschappij
De aandelen in de N.V. REMU Houdstermaatschappij zijn in 2003 afgeboekt in verband met de verkoop van de aandelen REMU N.V. Sindsdien zijn de aandelen pro memorie gewaardeerd. De provincie heeft nog aanspraken bij een eventuele verkoop van REMU N.V. Zoals oorspronkelijk overeengekomen, zou het recht op deze vergoeding na 31 december 2010 zijn vervallen, echter vanwege het verzet dat Eneco heeft gepleegd tegen de Wet Onafhankelijk Netbeheerder (zgn. splitsingswetgeving), wordt nu bezien of het recht op deze eventuele privatiseringsvergoeding kan worden verlengd. Er staat nog een klein bedrag open, dat mogelijk bij liquidatie zal worden uitgekeerd. Totdat er duidelijkheid is omtrent de mogelijke verlenging van het recht op een privatiseringsvergoeding wordt de vennootschap in stand gehouden.

OMU
De aandelen OMU zijn in 2011 verkregen en gewaardeerd op nul, aangezien de NV verliesgevend is. Om die reden is deze waardering niet in bovenstaande tabel opgenomen.
Zie ook de toelichting op de deelnemingen in de paragraaf Verbonden partijen.

Stichting Statenjacht Utrecht

St OrangeGas Nederland, Utrecht, Amersfoort

CNG net Harmelen, Maarssen,Veenendaal

Orange Gas Briljantlaan Utrecht

Coöperatieve Kredietunie Midden-Nede

Lening Somantix B.V

Lening Het Lokaal

Lening BinBang B.V

Lening Only Once B.V

Lening Train Tool BV

Lening Museum Oud Amelisweerd

Aankoop woning gemeente Utrechtse Heuvelrug

BNP Paribas Fortis

In exploitatie genomen grond:

Hart van de Heuvelrug *)

Vliegbasis Soesterberg

Voorziening risico's Hart van de Heuvelrug **)

Voorraad Onderhandenwerk

*) In 2016 is Hart van de Heuvelrug opgenomen onder In exploitatie genomen grond in plaats van onder Materiële vaste activa met maatschappelijk nut; het bedrag van de beginbalans 2016 is derhalve verschoven naar Voorraden, In exploitatie genomen grond.
**) De Voorziening Risico's Hart van de Heuvelrug wordt met ingang van 2016 gepresenteerd bij de Voorraden, In expoloitatie genomen grond.

De Voorraden, Onderhanden werk wordt medio 2017 overgezet naar Materiële vaste activa met economisch nut.

Belastingdienst: BTW-compensatiefonds en BTW

Vorderingen op publiekrechtelijke lichaam *)

Vordering ingevolge de Reconstructiewet veehouderij

*) De vordering betreft de Opcenten motorrijtuigenbelasting over december 2016.

RC Stg Monumentenwacht Utrecht

RC Stg Monumentenwacht Limburg

Stg. Leenheren van 't Sticht

Nazorgfonds open stortplaats

Beheerfonds Hart van de Heuvelrug

RC RUD 2.0

Debiteuren

Debiteuren belastingen

Overige

Af: Voorziening dubieuze debiteuren

Het debiteurensaldo per 31 december 2016 is licht toegenomen ten opzichte van het saldo per 31 december 2015. Hierbij is er ten opzichte van 2015 een verschuiving in de mate van ouderdom van de vorderingen en van een stijging in het aantal vastgelegde vorderingen aan het eind van het boekjaar 2016. Met ingang van 2016 wordt er geen onderscheid meer gemaakt in externe debiteuren en debiteuren belastingen.

In de volgende tabel is de ouderdom van de debiteuren weergegeven:

0-30 dagen

31-60 dagen

61-90 dagen

91-180 dagen

>180 dagen

De vorderingen ouder dan 180 dagen hebben voornamelijk betrekking op een vordering van € 4,1 mln.

Revolverend fonds

Nog te ontvangen opcenten motorrijtuigenbelasting

Voorfinanciering RUD

Vooruitbetaalde subsidies

Nog te ontvangen pacht / huur

WMO gemeenten

Nog te ontvangen ivm detachering / uitleen personeel

Voorfinanciering bedrijvenregeling Bodemsanering

Vooruitbetaalde verzekeringspremies

Nog te ontvangen dividend belasting

Nog te ontvangen bijdrage Regiotaxi gemeenten

Nog te ontvangen bijdrage vervoer gemeenten etc

Nog te ontvangen Uithoflijn

Nog te ontvangen subsidies

Nog te ontvangen afwikkelingen verkoop

Overige

Banken

Kas

Saldireserve

Weerstandsvermogen

Egalisatiereserve Provinciefonds

De algemene reserve dient primair als buffer voor de financiële risico's die voortvloeien uit de taakuitoefening van de provincie. Deze risico's hebben veelal betrekking op specifieke dossiers en activiteiten van de provincie maar zijn deels ook inherent aan de bedrijfsvoering.

Res. IGP/RAP

Res. Frictiekosten veranderopgave

Res. Stimuleringsfonds

Res. Ecoducten

Res. Programma landelijk gebied

Res. Collectief particulier opdrachtgeverschap

Res. Egalisatie Bodemsanering

Res. Wonen en binnenstedelijke ontwikkeling

Res. Huisvesting

Res. PUEV

Res. Cofinancieringsfonds

Res. Investeringsfonds Provinciaal Erfgoed

Res. Concessieverlening EEVv

Res. Masterplan Soesterberg

Res. VERDER

Res. Toeristische ontwikkeling

Res. CHS

Res. ICT

Res. Nieuwe Hollandse Waterlinie

Res. Expl.verschillen grondwaterheffing

Res. Desintegratiekosten RUD

Res. Gladheidsbestrijding

Res. Rente kostenvoorfianciering

Res. Nog te verrichten activiteiten

Res. Fonds ontwikkeling Provincie Utrecht

Res. Mobiliteitsprogramma (voorheen GWW)

Res. Rijksbijdrage BDU (BRU)

Res. Beheer en Onderhoud Infra Kapitaalgoederen

Res. Projecten

Bestemmingsreserves zijn reserves waaraan door provinciale staten een bepaalde bestemming gegeven is. Middelen die zijn vastgelegd in een bestemmingsreserve kunnen niet voor een ander doel worden uitgegeven, tenzij provinciale staten met een besluit de bestemming wijzigt. Vigerend beleid is dat de provincie Utrecht er naar streeft om het aantal bestemmingsreserves tot een minimum te beperken. Bestemmingsreserves worden bij voorkeur slechts ingesteld voor tijdelijke en bijzondere doel-einden. Bestemmingsreserves onderscheiden zich van de algemene reserve doordat er sprake is van een vastgelegde toekomstige aanwending, maar er bestaat nog geen wettelijke of feitelijke verplichting ten opzichte van derden. Dit in tegenstelling tot bijvoorbeeld een voorziening.

Voorz. Nazorg stortplaats Maarsbergen

Voorz. Garantstelling Vathorst

Voorz. Pensioenen GS

Voorz. Nazorg stortplaatsen

Voorz. Onderhoud vaarwegen

Voorz. Beheer en onderhoud wegen

Voorz. Frictiekosten en wachtgelden Alleato

Voorz. Groot onderhoud en vervanging huisvesting

Voorz. Groot onderhoud kantons

Voorz. Dekking financieel risico grondbeleid

Voorz. NAR regeling

Voorz. Ontgrondingenwet

Voorz. Recreatieschap

De Voorziening Hart van de Heuvelrug wordt met ingang van 2016 gepresenteerd onder Vooorraden, In exploitatie genomen gronden.

Het restant agiostorting van € 3,75 mln. heeft in 2016 plaatsgevonden.

De vlottende passiva bestaan uit de netto vlottende schulden < 1 jaar en de overlopende passiva

Het saldo van de netto vlottende schulden is in vergelijking tot 2015 € 11,1 mln. hoger. Dit is het gevolg van een hoger saldo op Crediteuren en wordt voornamelijk veroorzaakt door grote facturen voor de Uithoflijn € 4,2 mln., Regiotram € 0,4 mln. ABP € 0,7 mln., onderhoud Merwedekanaal € 1,1 mln. en nog niet voor betaling geaccordeerde subsidies € 1,2 mln. Het gaat voornamelijk om facturen met een factuurdatum van december 2016 die voor het overgrote deel in januari 2017 zijn betaald.

NHW nationaal

-

Groene Hart

-

P4

-

Hart van de Heuvelrug samenwerking

-

Nog te betalen

Subsidieverplichtingen

Overige verplichtingen

Overige subsidiebedragen

Nog te betalen randwegen

Nog te betalen Connexion

Overige nog te betalen bedragen

Nog te betalen Natuurbeheer

Nog te betalen loonheffing en premie ABP en Belasting

Nog te betalen energielasten

Nog te betalen bedragen UHL (BRU)

Frictiekosten Kunst Centraal

Nog te betalen concessies

Vorderingen ingevolge NHW nationaal

Sanering zijwateren Vecht

Vooruit ontvangen

Subsidies

Huur

Groene Hart

Rijksmiddelen Limes

Vooruitontvangen bijdragen Min. I&M

Overige vooruitontvangen bedragen

In 2016 zijn de vorderingen ingevolge NHW nationaal en Groene Hart verantwoord onder de Rekening courant niet financiele instellingen.

Rijksbijdrage natuur, bos en landschap

Uitvoering Wet op de Jeugdzorg

Brede doeluitkering

Vooruitontvangen WBB gelden

Wet op de bodemsanering

Cultuurparticipatie

Vooruitontvangen Quick wins 1 en 2 B

BRU vooruitontvangen luchtkwaliteit

BRU vooruitontv. BOR en technische asV&V

BRU vooruitontvangen BOR

BRU vooruitontvangen Quick wins

BRU vooruitontvangen Beter Benutten

Jaarlijks worden conform artikel 49 lid b BBV de van het Rijk ontvangen voorschotbedragen voor specifieke uitkeringen die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren opgenomen op de balans. De Brede doeluitkering van de Provincie Utrecht en de BRU bijdrage BDU zijn samengevoegd, in dit overzicht en in de Sisa bijlage E27.

Zorgsector

St. De Opbouw (vh. André Stichting)

Stichting AVEANT

Overige sectoren

Nationaal Groenfonds

Provincie-ambtenaren (hypotheken)

Woonstichting Jutphaas

Berg & Boschschool Houten

S.S.P.O.M.N. (RTV-Utrecht)

Garantiefonds Energie

TW De Saffier BV

Toelichting

Zorgsector
Voor de zorgsector worden geen nieuwe borgstellingen verstrekt. Het bedrag waarvoor we borg staan voor deze sector vermindert geleidelijk.

Overige sectoren
Ten opzichte van het overzicht in de Begroting 2016 constateren we de volgende verschillen:
• In het kader van de Uitvoeringsverordening Subsidie Wonen en Binnenstedelijke Ontwikkeling Provincie Utrecht zijn in 2016 nieuwe garantstellingen afgegeven voor nieuwbouwprojecten in Nieuwegein, Utrecht en Veenendaal. Bij de totstandkoming van de Begroting 2016 was de informatie hierover nog niet bekend. Om deze reden zijn deze projecten nu eerst in de Jaarrekening 2016 vermeld.
Door het gunstige verloop van de verkoop van de betrokken woningen resteert per 31 december 2016 nog slechts één van deze verstrekte garanties, verstrekt aan TW De Saffier BV.
• Op 31 januari 2012 is besloten de Financieringsregeling huisvesting provinciale ambtenaren met onmiddellijke ingang in te trekken met dien verstande dat bestaande garanties blijven gelden. Reden hiervoor is dat uit de Memorie van Toelichting bij de wijziging van de Wet Fido per 1 januari 2009 is gebleken dat het verstrekken van garantie op een hypothecaire geldlening door overheidswerkgevers is verboden. Met het intrekken van de financieringsregeling conformeren wij ons derhalve aan de bepalingen in de Wet Fido.

Er zijn transacties die niet blijken uit de balans of exploitatierekening, zoals borgstellingen, garanties, de looptijd van huurcontracten of erfpacht, (latente) geschillen/gedingen, lopende bestellingen en operationele leasecontracten. Is hiervan sprake, dan is een kort overzicht noodzakelijk van de desbetreffende post, het financiële belang ervan alsmede de looptijd. In de jaarrekening 2015 staat het overzicht van niet uit de balans blijkende verplichtingen per ultimo vorig boekjaar.

Meerjarige subsidie- en overige verplichtingen

OV concessie U-OV en Streek 2017-2022

Uithoflijn

Subsidie Infra-OV

Station Driebergen-Zeist

Mobiliteitsprogramma

Regiotram Utrecht

Versnelde aanpak knelpunt Hoevelaken, Eemnes e.a.

Regiotaxi U-OV en Streek 2017-2019

Bedrijfsvoering

Voorfinanciering bedrijvenreg. Bodemsanering

Beheer en onderhoud Vaarwegen

Beheer en onderhoud Wegen

IGP

Frictiekosten cultuur

Economisch beleidsplan

Overige onderwerpen